Si tienes en mente aprovechar alguna deducción en la próxima declaración, más te vale seguir leyendo. Porque quien haya apostado en 2025 por instalar placas solares, conducir un eléctrico o montar un punto de recarga, puede recuperar una parte muy interesante de su inversión.

Y no hablamos de migajas. Con una buena planificación y algo de conocimiento del sistema fiscal, se pueden deducir miles de euros en la declaración de la renta 2025-2026, siempre que se cumplan los requisitos y se presenten los documentos adecuados.

Todo lo que puedes deducir en la Renta 2025-2026

Para la campaña actual de la renta existen deducciones específicas en el IRPF, relacionadas con:

• Instalación de placas solares o mejoras en eficiencia energética
• Adquisición de vehículos eléctricos nuevos
• Montaje de puntos de recarga domésticos

Estas deducciones, recogidas en la normativa del IRPF y vinculadas al programa de ayudas europeas Next Generation EU, permiten reducir considerablemente el importe a pagar en la renta —o incluso aumentar la devolución— si se cumplen los requisitos.

Las deducciones por eficiencia energética van desde un 20% hasta un 60% del importe invertido. Por su parte, la adquisición de un coche eléctrico nuevo y la instalación de un punto de carga permiten deducir el 15% de los gastos, con ciertos límites y condiciones que conviene entender bien.

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Deducción por instalación de placas solares: hasta un 60% de ahorro

Instalar placas solares permite deducir una parte considerable de la inversión si se acredita la mejora energética del inmueble. Esta deducción no depende de la comunidad autónoma ni del tipo de propiedad, por lo que puede aplicarse tanto en viviendas unifamiliares como en comunidades de vecinos o pisos.

Deducción del 20%: mejora básica de eficiencia energética

Esta modalidad se aplica a obras que reduzcan, al menos en un 7% la demanda de calefacción o refrigeración del inmueble, lo que suele lograrse con una instalación fotovoltaica eficiente y acompañada de otras medidas como aislamientos o ventanas nuevas.

• Aplica exclusivamente a viviendas de uso habitual del contribuyente.
• Límite máximo deducible: 1.000 €.
• Requiere dos certificados de eficiencia energética (previo y posterior).
• El certificado previo debe tener una antigüedad inferior a 2 años respecto al inicio de las obras.

Deducción del 40%: ahorro energético significativo

Esta deducción corresponde a intervenciones más ambiciosas, con dos vías para demostrar el impacto energético:

• Haber conseguido una calificación energética A o B tras la obra.
• O bien, haber logrado una reducción del 30% o más en el consumo de energía primaria no renovable.
• Puede aplicarse a cualquier tipo de vivienda (no solo habitual).
• El límite de deducción se eleva hasta 3.000 €.
• También se exige doble certificación energética.
• Las obras deben haber finalizado antes del inicio del 2025.

Deducción del 60%: rehabilitación de edificios completos

Este incentivo se dirige exclusivamente a proyectos integrales en edificios completos, tanto unifamiliares como bloques plurifamiliares, realizados en el 2024. En este caso, el objetivo es lograr una rehabilitación global que transforme el rendimiento energético del conjunto del edificio.

• Límite: 3.000 € anuales, con un máximo acumulado de 9.000 € en tres años.
• Se puede aplicar durante cuatro ejercicios fiscales si la inversión lo permite.
• Requiere los mismos criterios de mejora: calificación A o B, o reducción del 30%.

Deducción por coche eléctrico y punto de recarga: todo lo que puedes ahorrar

Además de la vivienda, el IRPF permite seguir deduciendo en 2026 las inversiones realizadas en movilidad sostenible, tanto en la compra de un coche eléctrico nuevo como en la instalación del sistema de recarga.

Estas deducciones se aplican directamente en la cuota estatal del IRPF y no requieren solicitudes previas, siempre que se cumplan los requisitos establecidos por la Agencia Tributaria.

Compra de coche eléctrico nuevo: hasta 3.000 € de deducción

La normativa del IRPF contempla una deducción del 15% del valor de adquisición del vehículo, con una base máxima de 20.000 euros, lo que supone un ahorro fiscal de hasta 3.000 €.

Existen dos escenarios para aplicar la deducción:

• Compra y matriculación del vehículo hasta el 31 de diciembre de 2026.
• Pago anticipado de al menos el 25% del valor del vehículo, siempre que la adquisición y matriculación se completen dentro de los dos ejercicios fiscales siguientes.

El vehículo debe ser nuevo, estar matriculado por primera vez en España y cumplir con los requisitos técnicos para ser considerado eléctrico “enchufable” o de pila de combustible, según los criterios de la DGT y el IDAE.

Las cantidades subvencionadas por programas públicos, como el extinto Plan MOVES III o el nuevo Plan Auto+ vigente en 2026, no forman parte de la base de deducción.

Instalación de punto de recarga: hasta 600 € de ahorro fiscal

La instalación de un punto de recarga en un inmueble de propiedad del contribuyente también da derecho a una deducción del 15%, con una base máxima de 4.000 euros, lo que equivale a una deducción de hasta 600 €.

Para poder aplicarla es imprescindible que:

• La instalación sea para uso personal, no vinculada a una actividad económica.
• El inmueble sea propiedad del contribuyente.
• La instalación esté finalizada y pagada antes del 31 de diciembre de 2026.
• Todos los pagos estén justificados mediante factura y realizados por medios bancarios (no se admiten pagos en efectivo).

La deducción se aplica en el ejercicio fiscal en el que finaliza la instalación.

Compatibilidad con ayudas públicas

La Agencia Tributaria aclara que la deducción del IRPF es compatible con otras ayudas públicas, siempre que las cuantías subvencionadas se resten de la base deducible.

Además, las ayudas recibidas deben declararse como ganancia patrimonial en el IRPF, lo que puede incrementar la cuota a pagar. En este contexto, la deducción del 15 % actúa como un mecanismo de compensación fiscal que permite reducir ese impacto.

Dónde incluir cada deducción en el borrador de la Renta 2025

A la hora de presentar la declaración, es importante saber exactamente en qué casillas reflejar cada deducción. El borrador de Renta WEB contiene secciones específicas para las inversiones en sostenibilidad:

• Casillas 1916 a 1927: adquisición de vehículo eléctrico.
• Casillas 1929 a 1935: instalación de punto de recarga.
• Casillas 1660 a 1680: deducciones por eficiencia energética.

La información también debe acompañarse de la documentación justificativa (facturas, CEE, certificados del instalador, justificantes de pago), por si Hacienda solicita una revisión posterior.

Vídeo paso a paso: cómo deducir la compra de un coche eléctrico y/o punto de recarga en el IRPF

Para quienes prefieren una explicación más visual, recomendamos el vídeo publicado por Vehículos Eléctricos y Más Allá en Youtube. En poco más de 10 minutos, se muestran los pasos clave para aplicar las deducciones, cómo interpretar el borrador de la Renta, y qué errores evitar.

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